Есть ли смысл заводить ИИС 3? Полный разбор индивидуального инвестиционного счета

YOUTUBE · 01.12.2025 09:18

Ключевые темы и таймкоды

Введение в ИИС

0:00

С 1 января 2024 года введен новый тип индивидуального инвестиционного счета ИИС-3.
Вопросы: зачем новое, если есть старое, и не лишат ли налоговых вычетов?
Гарантии и ограничения нового ИИС-3, страхование как по банковским вкладам.

История ИИС

0:34

В 2014 году появились ИИС, которые можно было открывать с 2015 года.
В 2014 году рынок был в кризисе, и многие инвесторы потеряли деньги.
В 2023 году открыто около 30 миллионов счетов, из которых активны около 3 миллионов.

Что такое ИИС

2:09

ИИС — это специальный счет для покупки и продажи ценных бумаг и производных активов.
Инвесторы получают налоговые льготы на взносы и доход, но с рядом ограничений.
Ограничения: невозможность вывода денег без потери льгот, срок счета 3 года, максимальная сумма взноса 1 млн рублей в год, максимальная сумма вычета 52 тыс. рублей в год.

Условия открытия ИИС

4:57

Открыть ИИС могут только граждане России старше 18 лет.
ИИС может быть только один, открывается у брокера или управляющей компании.
На ИИС можно заводить только рубли и только со своего банковского счета.

Налоговые вычеты

6:12

Налоговый вычет двух типов: на взносы и на доход.
Возможность сальдирования доходов: налог с дохода от акций уменьшается на сумму убытков от фьючерсов.
Покупка иностранных ценных бумаг на ИИС первых двух типов.

Примеры использования ИИС

7:48

Пример с облигациями: доходность выше банковского вклада.
Пример с торговлей: использование капитала без уплаты налогов.
Центральный банк считает, что ИИС первых двух типов были стартапом для привлечения инвесторов.

Статистика и лазейки

10:29

За 8 лет открыто почти 6 миллионов ИИС, активы на счетах около 500 млрд рублей.
68% счетов пустые, 6% с остатком менее 10 тыс. рублей.
Основные активы: акции российских компаний 35%, облигации 22%, паи 18%, кэш 12%.

Лазейки для вывода денег с ИИС

11:29

Облигационная карусель: покупка облигаций с погашением через месяц и вывод дохода на банковский счет.
Использование ИИС как альтернативы вкладам в период льготной ставки налога по корпоративным облигациям.
Возможность использования обоих вычетов одновременно при закрытии счета.

Проблемы и ограничения ИИС

12:44

Экзотические лазейки, такие как вывод денег под залог активов.
Государство планирует увеличить количество ИИС до 10 миллионов.
Проблемы с использованием ИИС для долгосрочных сбережений и необходимость создания новых инструментов.

Проблемы и преимущества ИИС нового типа

15:15

ИИС неудобен для тех, кто нуждается в деньгах в любой момент.
ИИС не подходит для трейдеров и тех, кто нуждается в подушке безопасности.
Новый тип ИИС позволяет использовать оба вычета одновременно и пополнять счет на любую сумму.

Страхование счетов и ограничения

17:47

Законопроект о страховании счетов ИИС должен быть готов к 1 марта 2024 года.
Минимальный срок ИИС нового типа составляет 5 лет, с увеличением до 10 лет к 2031 году.
Запрет на покупку иностранных ценных бумаг и ограничения на вывод денег.

Открытие ИИС нового типа

19:20

ИИС нового типа могут открыть граждане РФ от 18 лет с не более чем двумя счетами.
Запрещено открывать ИИС представителям ФСБ и работникам правоохранительных органов.
Для получения налогового вычета нужно предоставить форму 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС и справку о движении средств.

Альтернатива вкладам

22:32

ИИС третьего типа - отличная альтернатива вкладам для долгосрочных вкладчиков.
Вычет дает дополнительную доходность, обгоняющую инфляцию.
Гарантия по государственным облигациям распространяется на любую сумму, что надежнее и доходнее вкладов.

Пенсионные накопления

23:10

ИИС можно использовать для пенсионных накоплений, несмотря на сложность прогнозирования инвестиций на 10 лет.
Возможность забрать деньги в любой момент без потери льгот.
Возможность не платить налог в течение 10 лет, что позволяет использовать деньги для будущего дохода.

Проблемы и неясности

24:09

Прогнозирование инвестиций на 5-10 лет сложно в текущей ситуации.
Проблемы с фиксацией открытия счета и возможные ошибки брокеров.
Вопросы о продлении срока счета для наследников и возврате льгот при досрочном закрытии счета.

Заключение и рекомендации

25:17

Налоговые льготы и страхование остаются идеями и законопроектами, которые могут измениться.
Рекомендуется использовать брокерский счет для ликвидности и возможности покупки различных активов.
Вклады также остаются привлекательным вариантом с высокими ставками.