Налоговая безопасность в строительстве

0:00

Выступление о налоговой безопасности в строительстве, основанное на опыте автора, который сам строил дом и работал с подрядчиками.
Автор является руководителем группы бухгалтерских компаний и занимается налоговой оптимизацией, сопровождением налоговых проверок.

Формы бизнеса и риски

3:30

Основные формы бизнеса: самозанятые, ИП и ООО.
Риски предъявления претензий клиентами и экономия на налогах для разных форм бизнеса.
ООО: деньги не ваши, нужно платить дивиденды, личная ответственность учредителя тяжеловато добраться.
ИП: прибыль выводится легко, но риски взыскания личного имущества через приставов.
Самозанятые: первая стадия предпринимательства, экономия на налогах, личное имущество в безопасности.

Самозанятые и ИП

8:59

Видео рассказывает о самозанятых и ИП, их ограничениях и возможностях.
Самозанятые могут работать с физическими лицами, но не могут перепродавать товары или услуги.
ИП могут работать с крупными компаниями, но не могут использовать упрощенную систему налогообложения.

Налогообложение самозанятых и ИП

15:13

Самозанятые платят налог 6% или 4% при работе с физическими лицами.
ИП могут выбрать упрощенную систему налогообложения 6% или 15%, общую систему налогообложения или патент.
Общая система налогообложения невыгодна из-за высоких налогов, упрощенная система 6% и 15% может быть выгодна при высокой рентабельности бизнеса.
Патент может быть резервным вариантом для ИП, но его стоимость может быть выше, чем налог.

Патентная система налогообложения

19:15

Патентная система подходит для ИП с рентабельностью ниже 60%, если затраты меньше 60% от выручки.
Патентная система выгодна для ИП с рентабельностью 30-20%, если затраты меньше 50% от выручки.

Расчет патента

21:08

Патентная система доступна только для ИП.
Патентная система подходит для ремонта и реконструкции жилых и нежилых помещений, а также для монтажа, электромонтажа, сантехники и сварочных работ.
Патентная система может быть совмещена с другими системами налогообложения для экономии.

Выбор системы налогообложения

27:25

Патентная система выгоднее для ИП с выручкой более 60 млн рублей.
Патентная система не подходит для самозанятых, лучше сначала зарегистрироваться как самозанятый, а затем перейти на патентную систему, когда начнутся доходы.
При использовании патентной системы учитываются доходы от реализации по обоим налоговым режимам.

Патент и упрощенка

31:07

В видео обсуждается, как избежать налога на страх, используя патент и упрощенку.
Упоминается, что самозанятые освобождаются от налога на доходы физических лиц, но не от налога на имущество физических лиц и НДС.

Риски самозанятости

34:54

Обсуждаются риски работы с самозанятыми, такие как неплатежи налогов и снятие с учета без предупреждения.
Упоминается, что при работе с самозанятыми, как с физическими лицами, на налогового агента могут быть возложены все уплаты налогов.

Незаконная оптимизация и самозанятость

36:47

Обсуждаются случаи использования самозанятости для незаконной оптимизации, когда на вид это трудовые отношения, но оформлены как самозанятые.
Подчеркивается, что такие схемы будут под контролем налоговой и могут привести к проверкам и возможным ошибкам.

Налоги и страх

38:10

Говорящий обсуждает, как важно платить налоги и не бояться развития своего бизнеса.
Он упоминает, что некоторые предприниматели намеренно сдерживают свой рост, чтобы избежать уплаты налогов.

Налоговая безопасность и предпроверочный анализ

43:54

Говорящий объясняет, что на начальном этапе важно обеспечить налоговую безопасность и грамотно закладывать налоги в себестоимость.
Он также рассказывает о предпроверочном анализе, который проводит налоговая инспекция, и о том, как она может проверить, правильно ли предприниматель платит налоги.
Говорящий предлагает подписаться на его канал и получить чек-лист для самостоятельного проведения предпроверочного анализа.

Предпроверочный анализ

48:42

Налоговая инспекция проводит предпроверочный анализ для выявления налогоплательщиков с высоким налоговым риском.
Анализ включает 12 критериев, таких как налоговая нагрузка, убытки, налоговые вычеты, рост расходов и доходов, зарплата, предельные значения и др.
Налоговая инспекция может начать выездную проверку, если налогоплательщик не реагирует на предпроверочный анализ.

Автоматическая упрощенная система налогообложения

59:33

В видео обсуждается автоматическая упрощенная система налогообложения, которая доступна только для ИП без сотрудников.
Для перехода на эту систему необходимо написать заявление до 31 декабря текущего года.
Система работает через банк, и предприниматель должен взаимодействовать с ним для отправки информации о сотрудниках и других данных.
Переход на эту систему может быть выгодным для ИП без сотрудников, но в целом она не очень популярна и не выгодна для большинства предпринимателей.

Обратная связь и заключение

1:08:09

В конце видео автор приглашает зрителей на консультацию и просит оставить обратную связь о полезности видео.
Он также подчеркивает важность не платить налог на страх и расти в бизнесе.
В заключение автор благодарит зрителей за просмотр и приглашает их на консультацию по вопросам налогообложения.

Налоговая безопасность в строительстве

Ключевые темы и таймкоды

Налоговая безопасность в строительстве

Формы бизнеса и риски

Самозанятые и ИП

Налогообложение самозанятых и ИП

Патентная система налогообложения

Расчет патента

Выбор системы налогообложения

Патент и упрощенка

Риски самозанятости

Незаконная оптимизация и самозанятость

Налоги и страх

Налоговая безопасность и предпроверочный анализ

Предпроверочный анализ

Рекомендации по защите

Автоматическая упрощенная система налогообложения

Обратная связь и заключение